Pour un entrepreneur ou un professionnel incorporé, détenir des liquidités importantes dans une société peut soulever plusieurs questions. Combien faut-il conserver pour les besoins de l’entreprise? Quelle portion pourrait être investie? Comment coordonner les placements corporatifs avec les actifs détenus personnellement? Et comment retirer éventuellement ces sommes?

Ces décisions gagnent à être examinées ensemble plutôt que séparément. La planification peut tenir compte des besoins futurs de l’entreprise, de la retraite du propriétaire, de la fiscalité, des placements corporatifs et personnels ainsi que des objectifs successoraux.

L’approche appropriée dépend à la fois des besoins de la société et de la stratégie financière personnelle du propriétaire.